오늘은 고소득자의 절세방법 5가지에 대해 알아보겠습니다.
로버트 기요사키의 부자 아빠 가난한 아빠에는 이런 내용이 나옵니다.
“돈을 벌면 세금을 내야 해. 돈을 쓸 때도 세금을 내야 하지
저축을 할 때도 세금을 내고, 심지어 죽을 때도 세금을 내야 한단다”“왜 정부가 그런 짓을 하게 내버려두는데요?”
“부자들은 안 그런다. 난 너희 아버지보다 더 많이 벌지만 세금은 더 적게 내지“
부자가 되는 길목에서 반드시 만나는 요소 중 하나는 바로 세금입니다.
월 1,000만원 이상을 버는 고소득자들이 중요하게 여기는 것은 돈을 버는 방법보다도 세금을 절약할 수 있는 절세방법입니다.
오늘은 고소득자의 절세방법 5가지에 대해 알아보겠습니다.
조세특례 제도를 활용하자
절세란 세법에서 인정하는 적법하고 합리적인 수단에 의해 세금을 적게 내는 것을 의미합니다.
세금 관련 법률에서는 다양한 세액공제, 소득공제, 비과세, 세액 감면 등을 보장하고 있는데, 이러한 조세특례 제도를 활용하여 합법적으로 세금을 줄일 수 있습니다. 고소득자의 절세방법 5가지 중 첫번째는 조세특례제한법을 활용하는 것입니다.
조세특례제한법이란?
조세특례제한법이란 공평하게 세금을 부과하고, 조세정책을 효율적으로 시행하기 위해 조세의 감면 또는 중과 등 조세특례와 이의 제한에 관한 사항을 규정한 법입니다.
조세특례제한법이 중요한 이유는 세금 감면 혜택 사항뿐만 아니라 세금이 중과되는 사항들을 알 수 있기 때문입니다.
하지만 조세특례제한법의 300개가 넘는 조문 중에는 세금 감면에 대한 규정이 대부분입니다.
따라서 조세특례제한법을 잘 알아야 세금 감면 혜택을 더 많이 받을 수 있습니다. 또한, 조세특례제한법은 수시로 변하기 때문에 매년 새로 변경된 사항들을 알아두는 것이 중요합니다.
소요 경비를 빠짐없이 증빙하자
돈을 버는 중에 발생한 소요 경비를 빠짐없이 증빙하는 것도 중요한 절세 방법입니다. 소득금액을 계산하면서 필요경비를 빠짐없이 반영하거나, 회계처리의 방식에 따라 세금을 줄일 수도 있습니다. 고소득자의 절세방법 5가지 중 두번째는 소요 경비를 증빙하는 것입니다.
개인이든 법인이든 소요된 비용을 빠짐없이 반영하기 위해 지출 증빙 서류를 챙겨놓는 것이 중요합니다.
세금계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증 등 세법에서 정하는 증빙서류를 주고받은 후 소득세 신고 등을 할 때 증빙할 수 있어야 합니다.
경정청구 제도를 활용하자
경정청구란 내가 낸 세금을 다시 되돌려 받는 것을 말합니다. 국가에서 납세자에게 충분한 설명과 안내를 하지 않았거나, 세무 대리인의 착오 또는 누락으로 인해 놓쳐버린 경비나 세액공제, 세액감면, 과납, 오납 등의 세금에 대해 국가에 반환을 요청하는 제도입니다. 고소득자의 절세방법 5가지 중 세번째는 경정청구 제도를 활용하는 것입니다.
국가는 과다하게 납부한 세금을 먼저 나서서 돌려주는 경우는 거의 없습니다. 따라서 경정청구는 납부자가 국가에 먼저 요청해야 합니다. 경정청구 기한은 5년입니다. 다만, 부당하게 또는 과도하게 세금을 낸 것을 안 시점부터 90일 이내에 경정청구를 해야 합니다.
경정청구는 홈택스를 통해 청구서 작성을 할 수도 있고, 세무 대리인을 통해 환급신청을 할 수도 있습니다.
벤처 기업투자 소득공제 혜택을 알아보자
국가에서는 경제 활성화를 위해 중소기업이나 벤처기업에 대한 지원 정책을 다양하게 펼치고 있습니다.
소득공제 혜택
| 투자금 구분 | 소득 공제율 |
| 1. 벤처투자조합, 신기술 사업투자조합 또는 전문 투자조합에 출자 | 출자 또는 투자한 금액의 10% |
| 2. 벤처기업 투자신탁 | |
| 3. 창업, 벤처 전문 사모집합투자기구 | |
| 4. 개인 투자조합 출자 | 3천만원 이하 100% 3천만원~5천만원 이하 70% 5천만원 초과 30% |
| 5. 벤처기업 직접 투자 | |
| 6. 크라우드펀딩 방식 투자 |
벤처기업육성에 관한 특별조치법(제16조)에 따라 벤처기업 등에 투자한 금액에 대한 소득공제 혜택이 있습니다. 단, 해당 과세 연도 종합소득금액의 50% 한도로 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.
양도소득세 면제 혜택
조세특례제한법 시행령 제13조에 따라 벤처기업 주식을 취득하거나, 투자한 주식을 양도하는 경우 양도소득세가 비과세 되는 혜택입니다. 창업 후 5년 이내 벤처기업에 투자하거나 또는 벤처기업으로 전환한 지 3년 이내인 벤처기업에 투자(주식 취득) 후 3년이 지나 양도할 경우 양도소득세가 면제됩니다.
미술품 투자도 절세방법 중 하나
고소득자의 절세방법 5가지 중 마지막은 미술품 투자입니다.
미술품은 구입 후 100배 이상의 수익이 나도 조건에 따라서 세금은 전혀 없습니다.
예를 들어, 국내 생존 작가의 작품을 1억원에 구입하고 3년 뒤에 5억으로 판매한다면 세금은 ‘0’원 입니다. 미술품 판매로 인한 세금은 기타소득으로 책정되어 분리과세 대상이 되기 때문입니다.
일반적인 기타소득은 연간 300만원이 넘을 경우 다른 소득과 합산하여 종합 과세가 되지만, 미술품은 분리과세 대상이라서 소득금액의 크기에 영향을 받지 않습니다.
또한, 미술품은 부동산과 달리 취·등록세가 없으며 보유 중에도 재산세가 부과되지 않습니다. 결론적으로 미술품은 취득, 보유, 처분의 모든 단계에서 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
기업(법인)의 경우에는 미술품 구입으로 인한 비용처리 방법도 있습니다. 미술품은 법인 업무와 관련이 없어도 비용으로 인정받을 수 있습니다. 미술품 1점당 1천만원까지 수량과 상관없이 전액 비용처리가 가능합니다. 따라서 다양한 대기업이나 글로벌 기업들은 각각의 미술품 컬렉션을 갖고 있습니다.
지금까지 고소득자의 절세방법 5가지에 대해 알아보았습니다.
합법적인 방법으로 세금을 절약하면 일명 세금폭탄을 피할 수 있습니다. 정부는 정책 방향에 따라 다양한 곳에서 절세할 수 있는 길을 열어 놓았습니다. 세금은 복잡하고 어렵지만 제대로 이해한다면 부자가 되는 길에 빠르게 다가갈 수 있습니다.